Виведення прибутку з бізнесу: забрати або залишити

Виведення прибутку з бізнесу: забрати або залишити

Виводити прибуток або залишити на розвиток? Важливе питання залежить від стратегії бізнесу. Якщо виводити гроші, то скільки — розбираємося в статті. Ви добре попрацювали: прибуток росте, на рахунках є гроші. Що робити з цими засобами — виводити гроші з рахунку або залишити на розвиток? Дилема стоїть особливо гостро, коли власник бізнесу — ФОП, і складно розділити особовий рахунок з грошима фірми. Неправильно прийняте рішення може стати причиною касового розриву. Щоб такого не сталося, треба підрахувати, наскільки бізнес прибутковий, аналізувати витрати на наступний період, прогнозувати грошовий потік.

Виводити або залишити?

Якщо бездумно витрачати гроші компанії, то може не вистачити на оренду офісу, зарплату або обов'язкові виплати. Власник бізнесу повинен розуміти, що виведення грошей з рахунку — серйозне рішення, адже це не його особисті кошти. Щоб вирішити, чи можете ви витратити частину коштів на себе, проаналізуйте фінансові результати:

1. Підрахуйте, наскільки прибутковий ваш бізнес

Прибуток — це різниця, яка залишається після вирахування з доходу усіх витрат на виробництво, транспортування, зберігання, придбання товарів, зарплату, податки, обов'язкові і інші платежі. Не плутайте прибуток із залишком на рахунку у кінці місяця.

Орієнтуйтеся на виконані зобов'язання. Якщо ви отримали передоплату, але не відвантажили товари — це ще не прибуток. А ось коли клієнт отримав замовлення, ви підписали документи і закрили угоду — тоді засоби можна включати в прибуток.

Щоб підрахувати чистий прибуток, відкрийте звіт про прибутки і збитки і відніміть витрати від виручки. Наприклад, за місяць поступили на рахунок 2 млн. рублів(у тому числі передоплата за товари/послуги). Ви реалізували товарів на 1 млн. 500 тисяч. Витрат було на 700 тисяч. Разом прибуток виходить: 1500000 — 700000 = 800000 гривень. Помилково вважати, що що поступили на рахунок 2 млн. — прибуток.

Виводити більше грошей з рахунку, чим чистий прибуток, не можна.

2. Спрогнозуйте витрати на майбутній період

Виводити увесь чистий прибуток — не варіант, коли мають відбутися великі витрати. Проведіть аналітику і порахуйте, скільки грошей вам знадобиться наступного місяця. У витрати включайте все: оренду офісу, комунальні послуги, зарплату, розрахунки з постачальниками, придбання нового устаткування. До кінцевої суми додайте 20% — на випадок форс-мажору.


3. Розрахуйте грошовий потік на наступний місяць

Грошовий потік — це різниця між усіма витратами і усіма доходами компанії. Може бути позитивним, якщо доходи вищі за витрати, і навпаки — негативним. Його важливо розрахувати, щоб зрозуміти, скільки грошей можна вивести на особисті потреби. Якщо грошовий потік йде в мінус, ви стикаєтеся з касовим розривом.

Щоб розрахувати, чи буде потік позитивним або негативним, треба спрогнозувати виручку. Це куди складніше, ніж рахувати витрати : компанія не може управляти об'ємами продажів, рисками, діями конкурентів або ситуацією на ринку. Тому розрахувати виручку точно не вийде, а тільки зробити прогноз.

Використайте один з методів:

  • Експертний грунтується на думці знавців ринку і фахівців усередині компанії. Маркетологи, керівник компанії, начальник відділу продажів і інші відповідальні особи обговорюють тенденції і виносять загальну ухвалу по планованій сумі виручки. Метод підходить для стабільних ринків і продуктів з постійним попитом.
  • Побудова тренду, тобто графіка на основі рівняння, яке описує ринок. Динаміку може описувати лінійний тренд, тобто пряма лінія або нелінійний — крива лінія. У рівняння може включатися тільки 2 показники: час і об'єм продажів. А може бути декілька чинників — кількість реклами, об'єм інвестицій, сезонність. Найлегше тренд побудувати в таблицях Excel.
  • Метод ланцюгових індексів — статистичний метод, який підходить для компаній з сезонним коливанням попиту. З його допомогою розраховують ланцюгові індекси, тобто відношення подальшого об'єму продажів до попереднього. По кожному місяцю різних років знаходять середнє значення індексу. Об'єм продажів останнього звітного місяця множать на індекс планового — це і буде прогноз.
  • У таблицю заносимо дані по продажах за кожен місяць. Вираховуємо ланцюгові індекси і середні значення для кожного місяця року — всього 12 середніх індексів. Множимо об'єм продажів за останній період(лютий) на середній індекс березня і отримуємо плановий показник.

Є і інші, складніші, методи прогнозування виручки — наприклад, декомпозиція чинників. Тут враховуються значення, які можуть вплинути на діяльність компанії : демографічні, економічні, природні чинники. Але для простого прогнозу можна використати поєднання статистики(лінійний тренд) і експертних оцінок.

Виведення грошей з бізнесу: скільки залишати

Коли ви прийняли рішення вивести гроші на особовий рахунок, ніхто не скаже, скільки саме засобів треба залишити «про запас». Це залежить від вашої стратегії і планів на майбутнє:

1. Розвиток. Ви плануєте розширити бізнес, збільшити асортимент, притягати нових клієнтів або постачальників. Для цього потрібні гроші. Стратегія розвитку припускає, що максимум грошей вкладаєте в справу, залишаючи для себе тільки необхідний мінімум. Порахуйте, скільки грошей потрібні вам на особисті витрати — цю суму і виводите.

2. Прибуток — на власні потреби. Ви не готові витрачати все на бізнес, а хочете заробити якомога більше на себе. Наприклад, купити квартиру або новий автомобіль, а після цього вже займатися роботою. У такому разі на рахунку треба залишати необхідний мінімум, потрібний для ведення діяльності в наступному місяці.

3. Стратегія оптимальних витрат. Ви хочете розвиватися, але і себе не скривдити. Ідеальним варіантом буде розділити прибуток навпіл: половину вивести як дивіденди, половину залишити на розвиток. Стежте, щоб цієї половини вистачило на покриття витрат компанії в найближчий місяць.

Не виводьте з рахунку більше, ніж складає чистий прибуток за місяць — це може стати причиною касового розриву в наступному періоді.