Шахрайство персоналу : крадійство на роботі і інші схеми

Шахрайство персоналу : крадійство на роботі і інші схеми

Крадійство на роботі, шахрайство бухгалтера і інші часті способи обману вас вашими ж співробітниками. Корпоративне шахрайство спричиняє за собою фінансові втрати. Співробітники-шахраї наносять серйозний ущерб репутації компанії, розкладають атмосферу в колективі, зменшують продуктивність підприємства. Виявити проблему буває дуже складно, особливо, коли співробітник досвідчений. Шахрайство може тривати роками, поки не досягне величезних масштабів.

Чим найчастіше «грішать» співробітники:


  • крадійство матеріалів, продукції, інструментів;
  • закупівля продукції за завищеною ціною;
  • продаж товару «наліво»;
  • списання невитрачених матеріалів/товарів;
  • «злив« персональної інформації конкурентам;
  • пристрій в штат неіснуючих працівників;
  • неузгоджене збільшення самому собі зарплати, премій.

Найбільше шахраїв серед бухгалтерів, працівників складів, менеджерів. У них є доступ до фінансових операцій, до товару, право оформляти і підписувати документи. Співробітники рідко провертають свої схеми самостійно: щоб все вийшло, їм потрібний спільник. Наприклад, охоронець, який закриє очі на винесення устаткування з торгового залу, співробітник служби безпеки, який вчасно відключить відеоспостереження або подруга з кадрового відділу, яка номінально оформить на роботу родичку.

Схеми шахрайства персоналу

Крадійство

І скільки б ви не ставили наворочених систем контролю і спостереження, люди завжди знаходять спосіб їх обійти. Співробітник, подумавши власну «робочу схему» крадіжки, користуватиметься їй постійно і навіть навчить колег. Найстрашніше, що працівники не бачать нічого незаконного в тому, що вони крадуть на підприємстві — більшість вважає, що вони таким чином беруть те, що не доплачує працедавець.

Окрім звичайної крадіжки або списання товару «під шумок», можуть бути більше продумані схеми. Наприклад, вкрасти товар, оформити продаж з постоплатою, потім оформити документи на його повернення, оформити знову продаж з постоплатою. Якщо вчасно не помітити, ця система може тривати роками.

Як боротися: стежити за бухгалтерським балансом, посилити контроль робочого часу, встановити системи відеоспостереження і контролю переміщення персоналу. Такі системи дорого обходяться підприємству. Але практика показує, що торгові точки, що їх, що використовують, знижують рівень крадійства на 50%. Крадіжки в магазині: як захистити бізнес.

Продаж товарів в обхід компанії

Працівники мають доступ до товарів, знають їх кількість на складі, собівартість і розмір націнки. Хочуть різницю від продажу покласти собі в кишеню, а не на рахунок підприємства.

Співробітники відділу продажів можуть користуватися асортиментом компанії, домовляючись про продаж з покупцями в обхід основної роботи. «Вибивають» знижку у керівництва нібито для нового покупця, а самі продають від свого імені по завищеними цінам. Для цього можуть створювати «дзеркальний» сайт з таким же асортиментом, відкрити ИП на своє ім'я, переманювати клієнтів. Як підсумок — компанія втрачає покупців.


Як боротися: контролювати відділ продажів, перевіряти угоди з клієнтами, звертати увагу на поведінку співробітників. Якщо менеджер кожен місяць виконує план продажів, працюючи тільки з одним клієнтом — це привід насторожитися.

Передача інформації про клієнтів конкурентам

Менеджери, працюючі безпосередньо з клієнтською базою, частенько хочуть заробити на продажі баз. Диспетчери зберігають інформацію про клієнтів на флешку, продають їх відразу декільком конкурентам або виставляють на продаж на сайти оголошень. Мало того, що це шкодить репутації компанії, так ще і загрожує штрафами.

Як боротися: поліпшити програмне забезпечення, зробити неможливим винесення інформації з робочих комп'ютерів. Дані, які зберігаються в робочій CRM, не повинні зберігатися на флешку. Робоча пошта диспетчерів, операторів колл-центра, менеджерів, працюючих з клієнтською базою, має бути закритою, щоб з неї не можна було відправити інформацію на зовнішню адресу.

Шахрайство із зарплатами

Бухгалтери, працюючі у фірмі багато років, знають, куди дивиться начальник, перш, ніж підписати документ. І користуються цим: наприклад, можуть збільшити підсумкову суму заробітної плати до виплати, при цьому залишивши в поіменному списку ті ж суми. Начальник навряд чи перевірить ще раз, а різницю можна забрати собі в якості премії.

У хід йдуть різні схеми. Бухгалтер може шахраювати з відрядними листами. Виписувати їх на людей, які насправді нікуди не їдуть, а відмітки в листах за них ставлять співробітники, що реально відряджаються. Відрядження можуть необгрунтовано подовжуватися, до них додають фальшиві чеки.

Як боротися: контролювати касирів і бухгалтерів, ретельно перевіряти усі документи, підписувати, заздалегідь звірившись з наказами і балансом. Проводити інвентаризацію грошових коштів в касі, перевіряти прибуткові і витратні касові ордери, особливу увагу приділяти первинній документації з коригуванням і записам, зробленим у кінці місяця.

Ознаки у бухобліку, які повинні вас насторожити

  • занадто дрібні або занадто великі операції по касі або банківському рахунку;
  • занадто прибуткова або збиткова угода;
  • рідкісні або занадто часті грошові перерахування;
  • прострочена дебиторка і несвоєчасне погашення кредиторки;
  • надлишки або недостачі, пересортиця в товарному обліку;
  • занадто великі закупівлі і незвичайне збільшення запасів;
  • пропажа, коригування, заміна первинної документації;
  • подвійні оплати;
  • збіг адрес, імен керівників в назвах постачальників і замовників;
  • зміни фінансових показників, які здаються нелогічними : якщо запаси зменшуються, а доходи збільшуються;
  • залишки товарів скорочуються, а оборот росте;
  • кредиторка зменшується, а запаси збільшуються і так далі

Якщо ви помітили такі ознаки, значить, є привід поговорити з бухгалтером. Після розмови залишилися сумніви — запросите для перевірки бухгалтерії аутсорсинговую компанію. Шахрайство з фінансовими документами складно виявити самостійно, особливо за відсутності досвіду. Але воно може завдати серйозної шкоди організації, так що краще не зволікати.